¿Quiénes realizan actividades vulnerables?

Definitivamente, la prevención de lavado de dinero, no sólo es un tema que compete a las instituciones financieras y/o bancarias, también las personas físicas o morales se encuentran sujetas a obligaciones de cumplimiento y realización de esquemas preventivos de acuerdo a las actividades que realicen, esto es así, debido a que ninguna empresa se encuentra exenta de ser utilizada para introducir recursos ilícitos en el sistema financiero mexicano a través de ella.

Al respecto a continuación se enuncia una lista de las actividades vulnerables de Acuerdo con lo establecido en el artículo 17 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, quienes según lo citado por los artículos 18, 19, y 23 del mismo ordenamiento, deben cumplir con las obligaciones de identificación, avisos, y brindar facilidades necesarias a las autoridades para que lleven a cabo el monitoreo de sus operaciones, que para cada entidad le aplique.

1. Las vinculadas a la práctica de Juegos con apuesta, concursos o sorteos

2. La emisión o comercialización, habitual o profesional, de Tarjetas de servicios, y/o de crédito

3. La emisión o comercialización, habitual o profesional, de Tarjetas pre pagadas y/o cupones

4. La emisión y comercialización habitual o profesional de Tarjetas de devolución y recompensas

5. La emisión y comercialización habitual o profesional de Cheques de viajero

6. El ofrecimiento habitual o profesional de Operaciones de mutuo, garantía, préstamos o créditos, con o sin garantía

7. La prestación habitual o profesional de Servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles o de intermediación en la transmisión de la propiedad o constitución de derechos sobre dichos bienes

8. La comercialización o intermediación habitual o profesional de Metales preciosos, piedras preciosas, joyas o relojes,

9. La subasta o comercialización habitual o profesional de Obras de arte

10. La comercialización o distribución habitual profesional de Vehículos, nuevos o usados, ya sean aéreos, marítimos o terrestres

11. La prestación habitual o profesional de servicios de blindaje de Blindaje de vehículos terrestres, nuevos o usados, y de bienes inmuebles

12. La prestación habitual o profesional de servicios de Traslado o custodia de dinero o valores

13. La prestación de Servicios profesionales, de manera independiente, para los siguientes casos:

• La compraventa de bienes inmuebles o la cesión de derechos sobre estos;
• La administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de sus clientes;
• El manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores;
• La organización de aportaciones de capital o cualquier otro tipo de recursos para la constitución, operación y administración de sociedades mercantiles, o
• La constitución, escisión, fusión, operación y administración de personas morales o vehículos corporativos, incluido el fideicomiso y la compra o venta de entidades mercantiles.

14. La prestación de servicios de Fe pública, para:

• Notarios
• Corredores Públicos

15. La recepción de Donativos

16. La prestación de servicios de Comercio Exterior

17. Fe pública Servidores públicos

18. La constitución de Derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles

Existen diversas empresas y personas físicas que desconocen el grado de vínculo que existe entre sus operaciones con alguna actividad vulnerable; o bien, realizan indirectamente o directamente las mismas, y no cuentan con las medidas preventivas necesarias para el cumplimiento de sus obligaciones y el cuidado de su reputación.

Para que una operación sea objeto de reporteo adicional a su comportamiento, debe cumplir con las Características y los umbrales establecidos en la Ley.

 

UMBRALES DE IDENTIFICACIÓN Y DE AVISO PARA QUIENES REALICEN ACTIVIDADES VULNERABLES

 

A.- Actividades comerciales y servicios prestados por personas morales y físicas:

 

ACTIVIDAD	UMBRAL DE IDENTIFICACIÓN	UMBRAL DE AVISO
Juegos con apuesta, concursos y sorteos	325 SMVDF ($23,738)	645 SMVDF ($47,110.80)
Tarjetas de crédito o de servicios	805 SMVDF ($58,797.20)	1,285 SMVDF ($93,856.40)
Tarjetas prepagadas	645 SMVDF ($47,110.80)	645 SMVDF ($47,110.80)
Cheques de viajero	Siempre	645 SMVDF ($47,110.80)
Préstamos o créditos, con o sin garantía	Siempre	1,605 SMVDF ($117,229.20)
Servicios de construcción, desarrollo o comercialización de bienes inmuebles	Siempre	8,025 SMVDF ($586,146)
Comercialización de piedras y metales preciosos, joyas y relojes	805 SMVDF ($58,797.20)	1,605 SMVDF ($117,229.20)
Subasta y comercialización de obras de arte	2,410 SMVDF ($176,026.40)	4,815 SMVDF ($351,687.60)
Distribución y comercialización de todo tipo de vehículos (terrestres, marinos, aéreos)	3,210 SMVDF ($234,458.40	6,420 SMVDF ($468,916.80)
Servicios de blindaje (vehículos y bienes inmuebles)	2,410 SMVDF ($176,026.40)	4,815 SMVDF ($351,687.60)
Transporte y custodia de dinero o valores	Siempre	3,210 SMVDF ($234,458.40)
Derechos personales de uso y goce de bienes inmuebles	1,605 SMVDF ($117,229.20)	3,210 SMVDF ($234,458.40)
Recepción de donativos por parte de organizaciones sin fines de lucro	1,605 SMVDF ($117,229.20)	3,210 SMVDF ($234,458.40)

 

B.- Prestación de servicios profesionales de manera independiente, sin que medie relación laboral

ACTIVIDAD	UMBRAL DE IDENTIFICACIÓN	UMBRAL DE AVISO
Compraventa de bienes inmuebles o la cesión de derechos sobre estos	Siempre	Cuando en nombre y representación de un cliente, se realice alguna operación financiera que esté relacionada con los actos señalados
Administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de sus clientes	Siempre	Cuando en nombre y representación de un cliente, se realice alguna operación financiera que esté relacionada con los actos señalados
Manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores	Siempre	Cuando en nombre y representación de un cliente, se realice alguna operación financiera que esté relacionada con los actos señalados
Organización de aportaciones de capital o cualquier otro tipo de recursos para la constitución, operación y administración de sociedades mercantiles	Siempre	Cuando en nombre y representación de un cliente, se realice alguna operación financiera que esté relacionada con los actos señalados
Constitución, escisión, fusión, operación y administración de personas morales o vehículos corporativos, incluido el fideicomiso y la compra o venta de entidades mercantiles	Siempre	Cuando en nombre y representación de un cliente, se realice alguna operación financiera que esté relacionada con los actos señalados

 

**Montos de acuerdo al SMVDF al día 1 de enero del año 2016 ($73.04)

Fuente: SHCP-SAT https://sppld.sat.gob.mx/pld/interiores/umbrales.html